Правовое положение банков в рф. Реферат: Правовое положение коммерческих банков. И нститут бизнеса, права и информационных технологий

Коммерческие банки и государственный банк ЦБ РФ.

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

В соответствии с Федеральным законом РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью , при этом Банк России наделён имущественной и финансовой самостоятельностью.

Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые установлены. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.

Комме́рческий банк - негосударственное кредитное учреждение , осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов , предоставление ссуд , а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).

Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью - маржой . Эпитет «коммерческий» в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью деятельности организации является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.

К банковским услугам относятся:

кредитование юридических и физических лиц;

операции по вкладам;

валютные операции (только уполномоченные банки);

операции с драгоценными металлами;

выход на фондовый рынок и Forex ;

ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;

обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые, постиранные купюры) знаков на неиспорченные;

ипотека ;

автокредитование;

60. Договор банковского вклада. Договор банковского счёта.

Банковский вклад.

Депозит. Обязательство, в силу которого банк, принявший поступления от вкладчика либо для вкладчика денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Реальный, односторонний, возмездный, публичный (если вкладчик ФЛ)

Форма письменная. Несоблюдение – ничтожность.

1.Сберкнижка

Именная;

На предъявителя – ценная бумага.

2. Депозит – сертификат, позволяет снять сумму и проценты.

Срок – мб неопределённый, до востребования. Мб срочный.

Проценты – по договору.

Клиент может расторгнуть договор досрочно (% как по вкладу до востребования, если вклад срочный).

Обеспечение возврата вклада:

Страхование обязательное (сумма до 700 тыс рублей) за счёт банков

Одним из условий договора с ЮЛ должно быть обеспечение вклада

Если принадлежит ИП и ФЛ – страхования не будет

Не страхуется вклад на предъявителя

Вклады за границей

Вклады, переданные в управление???

Проценты: определяются договором; если не определены – то ставкой рефинансирования в месте нахождения банка. Не может быть односторонне изменён, если договор с ЮЛ. Не может быть односторонне уменьшен, если ФЛ. Начисляются со дня, следующего за днём поступления в банк, до дня суммы включительно.

Вклад мб внесён на имя 3 лица. Имя – существенное условие.

Банковский счет.

Банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счёт, открытый клиенту и выполнять иные операции по счетам.

Консенсуальный, двусторонний, возмездный(безвозмездный). Присоединения, публичный.

Виды счетов:

Расчётный счёт (ЮЛ)

Лицевой счёт (ФЛ)

Корреспондентский счёт (коммерческому банку в государственных расчётных организациях)

Бюджетный счёт (для налогов, открывается публично-правовым образованиям).

Клиент оплачивает услуги банка в случаях, предусм. Д; банк обязан выплачивать% за пользование денежными средствами, если ИНПД.

Форма – простая письменная. Но несоблюдение не несёт ничтожности.

Очерёдность списания:

Ограничение распоряжения счётом не допускается за исключение наложения ареста на них.

Ответственность банка – путём уплаты% за незаконное пользование чужими денежными средствами; за разглашение банковской тайны (возмещение убытков).

Ограничение распоряжения счётом не допускается за исключением наложения ареста на них.

Расторжение договора:

4. По заявлению клиента – в любое время.

5. По решению банка – при отсутствии в течение 2 лет денежных средств на счёте и операций по счёту (сначала предупреждение за 2 месяца для оживления; внесудебный порядок)

6. В судебном порядке:

Сумма денежных средств менее минимума (предупреждение за месяц, затем иск)

При отсутствии операций в течение года.

Денежные требования банка к клиенту и клиента к банку прекращаются зачётом, если иное не предусмотрено договором. Зачёт осуществляется банком.

Списание денежных средств со счёта осуществляется банком по распоряжению клиента, по решению суда и в иных предусмотренных договором или законом случаях.

Очерёдность списания:

Требования о возмещении вреда жизни и здоровью и об алиментах

По исполнительным документам по выплате выходных пособий,денежных средств по оплате труда и т д

Ряд субъектов предпринимательской деятельности имеет особое правовое положение. К ним ᴏᴛʜᴏϲᴙтся, в частности, банки и биржи.

Банки - организации особого рода. Как субъекты предпринимательского права они характеризуются сложной и многоплановой компетенцией, их деятельность осуществляется в сфере финансов, денежного обращения; предметом сделок, действий банков будут денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы, то есть все то, что реализует функцию платежа, средства обращения, кредита.

Специфика банков как субъектов предпринимательского права пробудет в том, что все они в совокупности представляют собой систему; вне ϶ᴛᴏй системы деятельность банка невозможна.

Особая роль в банковской системе принадлежит Центральному банку; именно он определяет многие параметры банковской деятельности, устанавливает единые правила ведения банковских операций.

Правовой основой деятельности Центробанка будет Закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (действует в редакции Федерального закона от 26 апреля 1995 г. №65-ФЗ); его правовой статус сложен: с одной стороны Центральный банк наделен государственно-властными полномочиями и действует как вневедомственный орган, а с другой - он

1 О субъектах предпринимательской деятельности, обладающих особым правовым статусом см.: Мартемьянов B.C. Хозяйственное право: Курс лекций. Т. I. M.: Издательство БЕК, 1994. С. 92-113.

будет экономически самостоятельным учреждением. Осуществляя государственно-властные полномочия, Центральный банк организует денежное обращение, осуществляет изготовление и эмиссию денежных знаков, регулирует денежную массу, реализует функции резервной системы, осуществляет иные регулирующие функции, не ϲʙᴏйственные никакой другой организации.

На основании Закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Центробанк регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр (Книгу регистрации) банков, выдает и отзывает лицензии на совершение банковских операций.

Для регулирования деятельности коммерческих банков, Центробанк устанавливает для банков экономические нормативы (минимальный размер уставного капитала; предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой его активов с учетом оценки риска; показатели ликвидности банка; минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Банке России и др.); определяет порядок формирования обязательных страховых фондов для возмещения убытков клиентов; рефинансирует коммерческие банки путем предоставления им срочных кредитов по процентной (учетной) ставке Центробанка, определяет условия предоставления кредитов под залог различных активов.
Стоит отметить, что осуществляя регулирование деятельности коммерческих банков и иных кредитных учреждений, Центральный банк устанавливает для них единые правила бухгалтерского учета и статистической отчетности, объемы и сроки представления бухгалтерской и статистической отчетности.

1 Центральный банк обладает обособленным имуществом и осуществляет ϲʙᴏи расходы за счет собственных доходов, несет ответственность по ϲʙᴏим обязательствам. Государство не отвечает по обязательствам Центробанка, а Центробанк не несет ответственности по обязательствам государства. (Обособленным имуществом Банка России будут его денежные средства, включая собственные золотовалютные резервы и иные материальные ценности. Это имущество принадлежит Банку России на праве хозяйственного ведения. Источниками доходов Центрального банка будут денежные средства, полученные от банковской деятельности, от операций с ценными бумагами и других видов деятельности, не запрещенных законодательством. В Центральном банке аккумулированы значительные средства коммерческих банков.)

Не стоит забывать, что важное место в деятельности Центробанка занимает осуществление надзора и контроля за соблюдением законодательства о банковской деятельности; осуществляя данные функции, Центробанк вправе давать кредитным учреждениям обязательные предписания об устранении нарушений законодательства, применять предусмотренные законом санкции за нарушение банковского законодательства.

Банк России будет агентом государства по реализации его финансов, проводит операции по осуществлению кассового исполнения государственного бюджета.

На Центральный банк совместно с федеральным казначейством возложено управление и обслуживание государственного внутреннего и внешнего долга Российской Федерации.

Центробанк осуществляет также внешнеэкономические функции, представляет интересы Российской Федерации в центральных банках других стран, международных банках и иных финансово-кредитных организациях. Центробанк выдает лицензии на открытие представительств иностранных банков и других иностранных финансово-кредитных учреждений на территории Российской Федерации, осуществляет регулирование курса рубля по отношению к денежным единицам других государств, управляет золото-валютными резервами Российской Федерации, находящимися на его балансе, выдает лицензии на осуществление коммерческими банками операций в иностранной валюте в Российской Федерации и за границей. При необходимости Центробанк может вводить ограничения для банков на объемы привлечения кредитов из-за границы, а также ограничивать уровень процентных ставок по ним в рамках единой федеральной денежно-кредитной политики.

Управление Банком России осуществляют председатель банка и совет директоров. Председатель Центрального банка без доверенности действует от его имени, представляет интересы Банка во всех российских и иностранных банках, на предприятиях, в учреждениях и организациях, распоряжается в пределах ϲʙᴏих полномочий имуществом, фондами и другими средствами Центрального банка, заключает договоры и т.д.

Совет директоров Центрального банка разрабатывает совместно с Правительством РФ основные направления денежно-

кредитной политики Российской Федерации; определяет размеры процентных ставок по кредитам Центробанка; создает и изменяет фонды Центробанка; устанавливает экономические нормативы для коммерческих банков и т.д.

В систему Центрального банка России входят в качестве его структурных подразделений территориальные Главные управления, действующие от имени Центробанка в пределах предоставленных им полномочий. В составе Главных управлений на правах структурных подразделений действуют расчетно-кассовые центры. Центробанк и его территориальные Главные управления образуют единую централизованную систему. Отметим, что территориальные Главные управления Центробанка обеспечивают проведение единой федеральной политики в области денежного обращения, кредитования, расчетов, кассовых операций, они осуществляют надзор за деятельностью коммерческих банков и иных кредитных учреждений, функционирующих на их территории. В пределах ϲʙᴏей компетенции территориальные Главные управления распоряжаются закрепленным за ними имуществом и заключают от имени Центробанка договоры с физическими и юридическими лицами. Центробанк создает также на правах юридических лиц или структурных подразделений Российское республиканское объединение (управление) инкассации денежной выручки, вычислительные центры, учебный центр, а также другие учреждения, предприятия и организации для выполнения задач и функций Банка России.

Коммерческие банки. Правовое положение коммерческих банков определяется Законом "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (в настоящее время действует в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ) В ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с данным законом под банком понимается коммерческое учреждение, кᴏᴛᴏᴩому на основании лицензии, выдаваемой Центробанком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства юридических и физических лиц и от ϲʙᴏего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции. Компетенция коммерческих банков реализуется исключительно в денежно-финансовой сфере. Коммерческим банкам запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а

также по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

Коммерческие банки будут юридическими лицами и могут создаваться на базе любой формы собственности.

Уставный капитал коммерческого банка. Имущественную базу коммерческих банков образует их уставный капитал, а также привлеченные средства юридических и физических лиц, средства, полученные банками в виде доходов от банковской деятельности, в т.ч. направленные в резервный, страховой и иные образуемые банками фонды.

Уставный капитал служит обеспечением обязательств банка и формируется из средств не менее трех участников банка. Участниками банков не могут быть организации, имеющие неликвидный баланс или объявленные неплатежеспособными. Стоит сказать, для формирования капитала банка не могут использоваться средства законодательных и исполнительных органов власти, политических организаций, а также специализированных общественных фондов (в т.ч., благотворительных) Не допускается формирование уставного капитала за счет банковских кредитов. Уставный капитал банков должен формироваться только за счет собственных, а не привлеченных средств. Доля участника банка в уставном капитале не должна превышать 35%. Учредители банка не могут выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня регистрации.

Уставный капитал должен быть сформирован (оплачен) в течение года после регистрации коммерческого банка; при несоблюдении ϶ᴛᴏго условия регистрация банка признается недействительной и лицензия отзывается.

Закон "О банках и банковской деятельности в РСФСР" определяет перечень документов, представляемых для регистрации банка и получения лицензии, а также требования, кᴏᴛᴏᴩым они должны ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙовать. В Центробанк должны быть представлены:

Нотариально удостоверенное ходатайство о регистрации и выдаче лицензии не совершение банковских операций;

Учредительные документы (учредительный договор, устав банка), протокол о принятии устава банка и назначении руководящих органов банка;

Экономическое обоснование создания банка;

Данные о руководителях банка - председателе (директоре), главном бухгалтере, их заместителях.

В учредительном договоре определяются: характер банка (акционерный, паевой и т.п.); размер уставного капитала и доля учредителей в ϶ᴛᴏм капитале; ответственность сторон за выполнение принятых по договору обязательств и т.д.

В случае если взносы учредителей банка покрывают исключительно часть его уставного капитала, в учредительном договоре определяются условия, на кᴏᴛᴏᴩых будут привлекаться средства акционеров (пайщиков); в ϶ᴛᴏм случае учредительный договор дополняется подписными листами, на базе кᴏᴛᴏᴩых акционеры (пайщики) сообщают о ϲʙᴏем решении участвовать в создании банка. Подписные листы служат основанием для перечисления акционерами (пайщиками) установленного в учредительном договоре взноса средств на временный расчетный счет учредителей; после регистрации банка остаток средств с ϶ᴛᴏго счета перечисляется в уставный капитал банка1.

Учредительный договор и подписные листы участников подписывают учредители - юридические и физические лица, выступившие инициаторами создания коммерческого банка. Подписи учредителей, являющихся юридическими лицами, должны быть удостоверены печатями данных лиц, а подписи учредителей -физических лиц подлежат нотариальному удостоверению.

Устав банка должен содержать: наименование банка и его местонахождение (почтовый адрес); перечень банковских операций, подлежащих осуществлению банком; размер уставного капитала, резервного, страхового и иных фондов, образуемых банком; указание на то, что банк будет юридическим лицом и действует на коммерческой основе; данные об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях.

1 Учредители и лица, подписавшиеся на акции (паи) до начала учредительного собрания, должны внести на временный расчетный счет, открытый учредителям коммерческого банка в расчетно-кассовом центре Центрального банка по предполагаемому юридическому адресу банка, не менее 10% номинальной стоимости акций (паев), на кᴏᴛᴏᴩые они подповествовались.
Стоит отметить, что основанием открытия такого временного расчетного счета будет учредительный договор.

Устав банка утверждается его высшим органом управления и должен быть нотариально удостоверен.

Протокол учредительного собрания должен содержать решение о создании банка, об утверждении его устава, избрании руководящих органов банка и ревизионной комиссии. Протокол подлежит нотариальному удостоверению.

Экономическое обоснование о создании банка должно содержать расчетный баланс банка на конец его первого года работы, а также расчет доходов и расходов банка на первый год его деятельности по формам, утвержденным Центральным банком России.

Данные о руководителях банка - председателе (директоре), главном бухгалтере, их заместителях представляются в виде справки (по форме, установленной Центральным банком), содержащей паспортные данные, послужной список работы в прошлом и ряд других сведений. Справка заверяется подписью председателя наблюдательного совета банка.

Кроме указанных выше документов Центральному банку представляются также:

Список акционеров (пайщиков) банка с указанием их полных наименований, почтовых адресов и телефонов, платежных реквизитов, размеров вносимых паев, а также доли в уставном капитале (отдельно выделяются сведения по учредителям) Список заверяется подписью председателя наблюдательного совета банка;

Заключение аудиторской фирмы о финансовом положении участников банка;

Декларации о доходах для физических лиц - участников банка;

Справка о фактической задолженности по кредитам и остатках средств на счетах юридических и физических лиц, принимаемых на обслуживание банком с указанием банка, в кᴏᴛᴏᴩом они обслуживались ранее;

Копия платежного документа, подтверждающего внесение в бюджет платы за регистрацию банка.

После регистрации коммерческого банка, он обязан, в месячный срок с момента регистрации, стать на учет в Главном вы-

числительном центре Центрального банка Российской Федерации.

Закон содержит важные положения, ᴏᴛʜᴏϲᴙщиеся к лицензированию деятельности коммерческих банков. В лицензии должен быть указан перечень операций, кᴏᴛᴏᴩые вправе совершать коммерческий банк. До оплаты учредителями 50% уставного капитала Центральный банк выдает коммерческому банку временную лицензию, дающую право на открытие корреспондентского счета и накопление взносов акционеров (пайщиков) для формирования уставного капитала.

После представления документов, свидетельствующих о том, что участниками коммерческого банка оплачено не менее 50% уставного капитала и доля каждого участника в оплаченной его части не превышает 35%, взамен временной коммерческому банку выдается лицензия, позволяющая осуществлять операции в рублях, предусмотренные его уставом.

Коммерческие банки могут создаваться с привлечением иностранного капитала, с участием иностранных инвесторов. Деятельность созданных с участием иностранного капитала банков, а также иностранных банков и их филиалов на территории Российской Федерации регулируется Законом "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Стоит сказать, для регистрации и лицензирования коммерческих банков с иностранными инвестициями, иностранных банков и их филиалов иностранными юридическими лицами должны быть представлены дополнительно следующие легализованные в установленном порядке документы:

Решение ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙующего руководящего органа иностранного учредителя (участника) о его участии в создании банка на территории Российской Федерации или об открытии филиала;

Устав или иной документ, подтверждающий статус юридического лица;

Письменное согласие контрольного органа страны местопребывания иностранного учредителя (участника) на его участие в создании банка на территории Российской Федерации или открытии филиала.

При регистрации и лицензировании коммерческих банков с участием иностранных граждан дополнительно представляются подтверждение иностранного банка о платежеспособности гражданина и рекомендации не менее чем от двух иностранных юридических или физических лиц с известной платежеспособностью.

Для обеспечения равных конкурентных условий всех банков Центральный банк Российской Федерации может предъявлять дополнительные требования к учредителям банков с иностранными инвестициями и банков-нерезидентов относительно минимального и максимального размеров их уставного капитала.

Коммерческие банки, в т.ч. и с иностранными инвестициями, могут совершать операции в иностранной валюте в Российской Федерации и за границей. Стоит сказать, для занятия ϶ᴛᴏй деятельностью необходима специальная лицензия Центрального банка Российской Федерации, она может быть генеральной, внутренней и разовой. Генеральная лицензия дает право на совершение банком полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте как на территории Российской Федерации, так и за границей; внутренняя лицензия позволяет совершать полный или ограниченный круг банковских операций в иностранной валюте на территории Российской Федерации; разовая -дает право на однократное проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте.

Для получения лицензии в Центральный банк представляются следующие документы:

Ходатайство банка, в кᴏᴛᴏᴩом должны быть отражены сведения о его деятельности с момента регистрации, но не менее чем за один операционный год (в ходатайстве указываются фактические данные о соблюдении банком нормативов ликвидности, установленных Центральным банком, а также сведения о доходах и расходах банка за отчетный период; кадровом составе банка с позиции его готовности осуществлять операции в иностранной валюте; технической оснащенности и подготовленности помещений (линий связи, хранилища); сведения о клиентах, желающих осуществлять расчеты через ϶ᴛᴏт банк в валюте, коммерческих банках, имеющих генеральную лицензию и готовых установить корреспондентские отношения с данным банком;

Акт ревизии или аудиторское заключение о деятельности банка за последний год;

Справки, подтверждающие квалификацию специалистов;

Перечень клиентов, готовых осуществлять операции в валюте через данный банк;

Заключение регионального Главного управления Центрального банка Российской Федерации по месту нахождения коммерческого банка о целесообразности представления ему валютной лицензии.

Закон "О банках и банковской деятельности в РСФСР" устанавливает основания для отказа в регистрации коммерческих банков и выдачи им лицензии. Центральный банк может отказать в регистрации коммерческого банка и выдаче ему лицензии в случае неϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙия учредительного договора и устава банка действующему в Российской Федерации законодательству, а также при неудовлетворительном, по заключению аудитора, финансовом положении учредителей, угрожающем интересам вкладчиков и кредиторов банка.

Коммерческие банки могут открывать филиалы и представительства в Российской Федерации и за рубежом. Несколько банков могут открыть одно представительство. Иностранные банки тоже могут, как уже было отмечено, открыть ϲʙᴏи представительства на территории Российской Федерации. Представительства иностранных банков могут открываться в Российской Федерации только с разрешения Центрального банка Российской Федерации.

Для открытия представительства иностранного банка необходимы следующие документы:

Письменное заявление иностранного банка в Центральный банк Российской Федерации с изложением цели, для осуществления кᴏᴛᴏᴩой банк просит открыть представительство;

Выписка из банковского реестра или документ, подтверждающий наличие разрешения на занятие банковской деятельностью, заверенные нотариально и переведенные на русский язык;

Заверенная в установленном порядке копия разрешения государственного учреждения страны местонахождения банка на открытие представительства за границей (если иностранное законодательство требует наличие такого разрешения)

Помимо указанных документов Центральный банк может затребовать и другие сведения и документы.

Представительство считается открытым в Российской Федерации с даты выдачи разрешения Центрального банка на его открытие. Разрешение теряет силу, если банк не воспользовался правом на открытие представительства в течение шести месяцев с даты выдачи разрешения.

Представительство выступает от имени и по поручению представляемого иностранного банка и осуществляет деятельность в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с российским законодательством. В ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с российским гражданским законодательством представительство не будет юридическим лицом и не может от ϲʙᴏего имени совершать коммерческие, в т.ч. банковские, сделки. Указанные сделки могут быть совершены только от имени и по поручению представляемого банка. Глава представительства действует на основании доверенности от иностранного банка. Представительства создаютсятрадиционно для установления контактов с банковскими и другими деловыми кругами, а также для заключения соглашений от имени представляемого банка.

Банковские операции. Банки, в т.ч. с иностранным капиталом, могут осуществлять в Российской Федерации различные банковские операции и сделки.

Типичными банковскими операциями будут:

Привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредитов;

Открытие и ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, в т.ч. иностранных;

Осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов1;

Кассовое обслуживание клиентов;

Выдача поручительства и банковской гарантии, а также иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме.

Эти виды банковской деятельности будут наиболее распространенными, занимают наибольший удельный вес в работе коммерческих банков. Наряду с ними банки совершают и другие

1 Под банками-корреспондентами понимаются взаимодействующие между собой в целях обеспечения расчетов клиентов банки.

операции и сделки: выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и т.д.), осуществляют иные операции с ними; приобретают права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимают на себя риски исполнения таких требований, инкассируют данные требования (форфейтинг), а также выполняют данные операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг); покупают и продают валюту в наличном виде и находящуюся на счетах и во вкладах у отечественных и иностранных юридических и физических лиц; покупают и продают в Российской Федерации и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них; привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады, осуществляют иные операции с данными ценностями в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с международной банковской практикой; осуществляют доверительные (трастовые) операции (привлекают, размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов); оказывают брокерские и консультационные услуги; осуществляют лизинговые операции; финансируют капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка.

Указанные выше операции могут производиться как в рублях, так и в иностранной валюте.

Другие операции могут производиться банками только по разрешению Центробанка РФ.

Объем операций и сделок, кᴏᴛᴏᴩые может совершать банк, определяется его уставом и лицензией, выдаваемой Центральным банком Российской Федерации.

Отдельные банковские операции могут выполнять учреждения, не являющиеся банками. На такие кредитные учреждения распространяется действие закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР", если иное не предусмотрено данным законом.

Отношения с клиентами. Отношения коммерческих банков с клиентами строятся на договорной основе. Процентные ставки и величина комиссионного вознаграждения по операциям банков устанавливаются по соглашению сторон. При неплатежеспособности клиента банки могут осуществлять меры, преду-

смотренные статьей 34 Закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Стоит сказать, для обеспечения финансовой стабильности коммерческих банков они обязаны депонировать обязательные резервы в Центробанке, исходя из установленных Центробанком нормативов обязательных резервов. Как уже было отмечено, Центробанк устанавливает коммерческим банкам ряд обязательных экономических нормативов: минимальный размер уставного капитала; предельное соотношение между размером уставного капитала и суммой его активов; показатели ликвидности баланса, то есть возможности погашения всех ϲʙᴏих обязательств в случае ликвидации банка; минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке; максимальный размер риска на одного заемщика; ограничение размеров валютного и курсового рисков; ограничения использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц и др.

Коммерческие банки обязаны публиковать годовые балансы по установленной Центробанком форме и в установленные им сроки. Деятельность коммерческих банков подлежит ежегодной аудиторской проверке.

Коммерческие банки, в т.ч. с иностранными инвестициями, будут плательщиками налогов на доходы, на них распространяются также правила о продаже части валютной выручки и другие требования, установленные для коммерческих организаций.

Биржи. Под биржей понимается учреждение, в кᴏᴛᴏᴩом осуществляются биржевые торги (купля-продажа товаров, ценных бумаг, валюты)

Биржевые торги - ϶ᴛᴏ публичные торги, они проводятся в заранее определенном месте, в определенное время и по установленным биржей правилам.

Биржи бывают товарные и фондовые.

Правовое положение товарных бирж определяется законом "О товарных биржах и биржевой торговле" от 20 февраля 1992 г. №2383-1.

На товарной бирже продаются и покупаются товары, определяемые родовыми признаками, а также товары массового спроса, реализуемые по стандартам и образцам.

Деятельность товарной биржи связана с товаром, определяемым родовыми признаками, кᴏᴛᴏᴩый реализуется партиями, то есть оптом.

Индивидуально-определенные вещи биржевым товаром не будут.

Особенностью правового положения биржи будет то, что в собственно биржевой торговле биржа не участвует, никаких сделок в ходе торгов она не заключает.

Биржа только организует и регулирует биржевую торговлю.

Биржевая торговля осуществляется посредством использования особых механизмов (участие в торгах посредников; осуществление торговли аукционным методом; подчинение участников торгов особым правилам биржевой торговли; применение особых правил о биржевых сделках)

Поскольку биржа будет местом крупных сделок с большими партиями товаров, она формирует оптовый рынок. На бирже выбудет спрос и предложение, что позволяет объективно устанавливать цену конкретного биржевого товара.

Биржевая торговля снижает риски воздействия случайных факторов на ценообразование, искусственного завышения или занижения цен посредством сговора, распространения ложных слухов и т.д. Гласность и публичность биржевых торгов способствуют объективному выражению общественно необходимых затрат на производство товаров и позволяют бирже выполнять функцию котировки цен, то есть установления в масштабах региона или в целом в стране объективного уровня цены на данный товар, в данное время с учетом всех факторов воздействующих на цену1.

Товарная биржа будет юридическим лицом. Доля учредителя, члена биржи в ее уставном капитале не может превышать 10%, из ϶ᴛᴏго следует, что учредителей и членов биржи должно быть не менее десяти.

Члены биржи - ϶ᴛᴏ лица, участвующие в формировании уставного капитала биржи либо вносящие членские и иные целевые взносы в имущество биржи. Члены биржи имеют право участвовать в управлении делами биржи, получать диведенды, в качестве членов биржи участвовать в биржевой торговле (статья 14 Закона РФ "О товарных биржах и биржевой торговле")

Учредителями биржи не могут быть органы государственной власти и управления; банки и иные кредитные учреждения; страховые и инвестиционные компании и фонды; общественные, религиозные объединения и благотворительные фонды.

Создание биржи как юридического лица осуществляется по общим правилам; государственную регистрацию биржи проходят в обычном порядке, но лицензирование товарных бирж осуществляется Комиссией по товарным биржам при Министерстве Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. К моменту обращения за лицензией в уставный капитал биржи должно быть внесено не менее 50% объявленной суммы вкладов. Стоит сказать, для получения лицензии должны быть представлены правила биржевой торговли; устав биржи, кᴏᴛᴏᴩый должен содержать сведения о максимальном количестве членов биржи, порядке приема в члены биржи, приостановки и прекращения членства; порядок разрешения споров между участниками биржевой торговли и др. Отказ в выдаче лицензии может быть обжалован в судебном порядке.

Органы управления биржи. Высшим органом биржи будет собрание членов биржи. Порядок вступления в члены биржи определяется учредительными документами биржи. Подтверждается членство свидетельством, выдаваемым биржей. Члены биржи подразделяются на полных и неполных. Стоит сказать - полные члены биржи обладают большим количеством голосов на общем собрании.

Организация биржевой торговли. Биржевая торговля осуществляется, как уже было отмечено, в форме публичных торгов. Биржевые сделкитрадиционно совершаются через брокеров, кᴏᴛᴏᴩые за плату приобретают права на участие в биржевых торгах и будут постоянными их участниками.

Сделки могут совершаться и членами биржи, не являющимися брокерами, а также разовыми посетителями, при ϶ᴛᴏм полные члены биржи имеют право участвовать в торгах во всех секциях биржи, а неполные - только в определенных секциях. Разовые посетители могут участвовать в совершении сделок только в течение того дня, на кᴏᴛᴏᴩый они за плату приобрели ϶ᴛᴏ право, и они могут совершать только одну разновидность сделок - сделки с реальным товаром.

Отношения субъектов, заключающих биржевые сделки через брокеров, и отношения брокеров с клиентами регулируются договорами, однако биржа, на кᴏᴛᴏᴩой заключаются сделки, также может регламентировать взаимоотношения биржевых посредников и их клиентов, применять в установленном порядке санкции к биржевым посредникам, нарушающим установленные биржей правила взаимоотношений биржевых посредников с их клиентами (ст. 25 Закона) Это, в частности, может иметь место при нарушении брокерами установленных на данной бирже правил оформления сделок.

Некᴏᴛᴏᴩые вопросы деятельности брокеров решены в законе. Так, в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии со статьей 24 Закона "О товарных биржах и биржевой торговле" брокеры обязаны вести учет сделок по каждому клиенту и хранить данные сведения в течение 5 лет со дня совершения сделки. По требованию Комиссии по товарным биржам брокер обязан предоставить ей сведения о совершенной сделке.

Правила, регулирующие биржевую торговлю, способы совершения и оформления сделок принимаются каждой биржей самостоятельно, с учетом имеющихся у биржи возможностей по предоставлению участникам торгов тех или иных услуг. От того насколько совершенны данные правила, зависит респектабельность биржи, ее привлекательность в глазах клиентов. Вместе с тем Закон "О товарных биржах и биржевой торговле" устанавливает ряд обязательных требований, кᴏᴛᴏᴩые должны быть предусмотрены в правилах биржевой торговли на всех товарных биржах. Это, в частности, порядок проведения биржевых торгов; виды совершаемых на бирже сделок; наименования товарных секций; перечень основных структурных подразделений биржи; порядок информирования участников биржевой торговли о предстоящих биржевых торгах; порядок регистрации и учета биржевых сделок; порядок котировки цен биржевых товаров; порядок взаимных расчетов членов биржи и других участников биржевой торговли при заключении биржевых сделок; меры по контролю за процессом ценообразования на бирже в целях недопущения резкого дневного повышения или понижения уровней цен, искусственного завышения или занижения цен, сговора или распространения ложных слухов с целью воздействия на цены; перечень нарушений, за кᴏᴛᴏᴩые биржей взыскиваются штрафы с участников

биржевой торговли, а также размеры штрафов и порядок их взимания (ст. 18)

Установлен и ряд других требований. Стоит сказать, для обеспечения форвардных, фьючерсных и опционных сделок биржа обязана организовать расчетное обслуживание путем создания расчетных учреждений (клиринговых центров) или путем заключения договора с банком, иным кредитным учреждением об организации расчетного (клирингового) обслуживания (ст. 28) Клиринговые центры с аналогичными функциями могут создаваться и независимо от бирж (пункты 2 и 3 статьи 28) Стоит сказать, для разрешения споров участников торгов биржи могут создавать арбитражные комиссии и утверждать положения о них. По требованию участника биржевой торговли биржа обязана организовать экспертизу качества реализуемых на бирже реальных товаров.

Биржа вправе самостоятельно устанавливать отчисления от комиссионных, получаемых биржевыми посредниками в вознаграждение за посреднические операции на бирже: сборы, штрафы и другие платежи (ст. 29)

Биржа может участвовать во внешнеэкономической деятельности (ст. 31)

В связи с важной ролью товарных бирж в организации экономического оборота законом предусмотрено государственное регулирование их деятельности, кᴏᴛᴏᴩое осуществляется Комиссией по товарным биржам. На эту комиссию возложены: выдача лицензий на организацию биржевой торговли; лицензирование биржевых посредников; контроль за соблюдением законодательства о биржах; рассмотрение жалоб участников биржевой торговли о нарушениях законодательства.

Комиссия по товарным биржам вправе выдавать биржам обязательные предписания об изменении учредительных документов, правил биржевой торговли, решений органов управления биржей и т.д. Стоит заметить, что она может также выдавать предписания биржевым посредникам об устранении нарушений в их деятельности, вправе применять к бирже и биржевым посредникам санкции за нарушение закона и неϲʙᴏевременное исполнение предписаний Комиссии.

Комиссия по товарным биржам вправе назначать государственного комиссара на биржу; организовывать по согласованию с

органами финансового контроля Российской Федерации аудиторские проверки деятельности бирж и биржевых посредников; требовать от бирж, расчетных учреждений (клиринговых центров) и биржевых посредников представления учетной документации; направлять в арбитражный суд материалы для применения к биржам и их членам предусмотренных законом санкций.

Функции назначаемого Комиссией государственного комиссара состоят в непосредственном контроле за соблюдением биржей и биржевыми посредниками законодательства (ст. 37)

Фондовые биржи. К фондовым биржам ᴏᴛʜᴏϲᴙтся организации, учрежденные для обеспечения обращения ценных бумаг.

Фондовая биржа может заниматься только организацией обращения ценных бумаг, иной деятельностью она заниматься не вправе. Это относится и к инвестиционной деятельности, сама фондовая биржа инвестиционной деятельностью заниматься не вправе.

Фондовые биржи создаются в форме некоммерческого партнерства и организуют торговлю только между членами биржи. Другие участники рынка ценных бумаг могут совершать операции на фондовой бирже через посредничество членов биржи.

Доходы фондовой биржи (от членских взносов, сборов со сделок и иные) должны обеспечивать безубыточность ее деятельности. Материал опубликован на http://сайт

Членами фондовой биржи могут быть профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность указанную в главе 2 Федерального закона "О рынке ценных бумаг". Фондовая биржа вправе устанавливать обязательные требования к инвестиционным институтам, необходимые для вступления в члены биржи, а также квалификационные требования к представителям членов биржи на биржевых торгах. Фондовая биржа самостоятельно разрабатывает порядок совершения сделок во время биржевых торгов, порядок сверки расчетов по заключенным на бирже сделкам.

Функции фондовых бирж могут выполнять товарные и валютные биржи, для данных целей они создают ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙующие структурные подразделения.

  • Предмет и система курса
    • Предпринимательская деятельность как предмет правового регулирования
      • Соотношение понятий «предпринимательская деятельность», «экономическая деятельность», «хозяйственная деятельность», «коммерческая деятельность»
      • Формы и виды предпринимательской деятельности
    • Понятие предпринимательского права и его место в структуре российского права
    • Принципы предпринимательского права
      • Основные принципы предпринимательского права
    • Методы предпринимательского права
    • Правоотношения, возникающие в сфере предпринимательской деятельности
  • Источники предпринимательского права
    • Понятие и виды источников предпринимательского права
      • Предпринимательское законодательство и основные направления его совершенствования
      • Система предпринимательского законодательства
    • Обычаи делового оборота как источник предпринимательского права
    • Применение норм международного права
    • Роль судебной практики в правовом регулировании отношений в сфере предпринимательской деятельности
  • Правовой статус отдельных субъектов предпринимательской деятельности
    • Субъекты предпринимательской деятельности: понятие и виды
    • Индивидуальная форма предпринимательства
      • Правоспособность индивидуального предпринимателя
      • Лицензирование индивидуальной формы предпринимательства
    • Коллективные формы предпринимательства
      • Полные товарищества
      • Товарищество на вере
      • Общества с ограниченной ответственностью (ООО)
      • Акционерные общества (АО)
      • Производственные кооперативы (ПК)
      • Государственные и муниципальные унитарные предприятия
    • Субъекты малого предпринимательства
      • Предпринимательские объединения
        • Классификация холдингов
        • Способы создания холдингов. Система участия
    • Финансово-промышленные группы
    • Иные формы предпринимательских объединений
    • Некоммерческие организации как субъекты предпринимательской деятельности
  • Создание и прекращение деятельности субъектов предпринимательства
    • Порядок и способы создания субъектов предпринимательства
    • Государственная регистрация субъектов предпринимательства
    • Реорганизация субъектов коллективного предпринимательства
    • Ликвидация субъектов коллективного предпринимательства
  • Несостоятельность (банкротство) субъектов предпринимательской деятельности
    • Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)
      • Критерии банкротства
      • Признаки банкротства
    • Правовой статус участников правоотношений несостоятельности (банкротства)
    • Правовой статус кредитора
    • Правовой статус арбитражного управляющего
    • Арбитражный суд как участник правоотношений несостоятельности (банкротстве)
    • Процедуры несостоятельности (банкротства)
      • Наблюдение. Понятие наблюдения. «Нейтральность» процедуры
      • Финансовое оздоровление
      • Внешнее управление. Цели и основания введения внешнего управления
      • Конкурсное производство
      • Мировое соглашение. Мировая сделка в банкротом и исковом процессах
  • Правовой режим имущества субъектов предпринимательской деятельности
    • Понятие и виды имущества субъектов предпринимательской деятельности
    • Правовые формы принадлежности имущества субъектам предпринимательской деятельности
    • Правовой режим отдельных видов имущества
      • Правовой режим денежных средств
      • Правовой режим ценных бумаг
      • Правовой режим прибыли
  • Приватизация государственного и муниципального имущества
    • Понятие и основные цели приватизации
    • Законодательство о приватизации
    • Субъекты и объекты приватизационных правоотношений
    • Порядок и способы приватизации
  • Механизм государственного регулирования предпринимательской деятельности
    • Государственное регулирование предпринимательской деятельности: понятие, виды, основания и пределы
    • Методы, средства и формы государственного регулирования предпринимательской деятельности
    • Государственный контроль за предпринимательской деятельностью
  • Государственное регулирование функциональных видов экономической деятельности
    • Антимонопольное регулирование предпринимательской деятельности
      • Субъекты конкуренции
      • Антимонопольное законодательство
      • Понятие и виды монополий
      • Монополистическая деятельность субъектов конкуренции
      • Антимонопольные органы
      • Санкции за нарушение антимонопольного законодательства
    • Техническое регулирование
      • Технические регламенты
      • Стандартизация
      • Подтверждения соответствия
      • Государственный контроль (надзор) за соблюдением требований технических регламентов
    • Государственное регулирование ценообразования
      • Ценообразование как вид экономико-правовой деятельности
      • Законодательство о цепах и ценообразовании и основные направлении его совершенствования
      • Публично-правовой режим осуществления ценообразования
    • Государственное регулирование инновационной деятельности
      • Источники правового регулирования инновационной деятельности
      • Субъекты и объекты инновационной деятельности
      • Публично-правовой режим осуществления инновационной деятельности
    • Государственное регулирование инвестиционной деятельности
      • Субъекты инвестиционной деятельности
      • Объекты инвестиционной деятельности
      • Публично-правовой режим осуществления инвестиционной деятельности
      • Особенности отдельных форм осуществлении иностранными инвесторами деятельности на территории Российской Федерации
    • Государственное регулирование внешнеэкономической деятельности
      • Источники правового регулирования внешнеэкономической деятельности
      • Субъекты и объекты внешнеэкономической деятельности
      • Публично-правовой режим осуществления внешнеэкономической деятельности
  • Государственное регулирование отраслевых видов предпринимательской деятельности
    • Государственное регулирование банковской деятельности
      • Понятие и структура банковской системы Российской Федерации
      • Источники правового регулирования банковской деятельности
      • Правовое положение кредитных банковских организаций
      • Публично-правовой режим осуществления банковской деятельности
    • Государственное регулирование биржевой деятельности
      • Источники правового регулирования биржевой деятельности
      • Субъекты биржевой деятельности
      • Публично-правовой режим осуществления биржевой деятельности
    • Государственное регулирование страховой деятельности
      • Источники правового регулирования страховой деятельности
      • Субъекты страховой деятельности (страхового дела) и участники страховых отношений
      • Объекты страхования
      • Публично-правовой режим осуществления страховой деятельности
    • Государственное регулирование профессиональной предпринимательской деятельности на рынке ценных бумаг
      • Источники правового регулирования профессиональной предпринимательской деятельности на рынке ценных бумаг
      • Субъекты профессиональной предпринимательской деятельности на рынке ценных бумаг
      • Публично-правовой режим осуществления профессиональной предпринимательской деятельности на рынке ценных бумаг
    • Государственное регулирование аудиторской деятельности
      • Виды аудита
      • Источники правового регулирования аудиторской деятельности
      • Субъекты аудита
      • Публично-правовой режим осуществления аудиторской деятельности
    • Государственное регулирование оценочной деятельности
      • Источники правового регулирования оценочной деятельности
      • Субъекты и объекты оценочной деятельности
      • Публично-правовой режим оценочной деятельности
  • Предпринимательский договор
    • Предпринимательский договор: понятие, виды и сфера применения
    • Особенности порядка заключения предпринимательского договора
    • Особенности изменения и расторжения предпринимательского договора
    • Исполнение предпринимательского договора: понятие, принципы
  • Ответственность в сфере предпринимательской деятельности
    • Понятие, виды и основания для применения ответственности
    • Неустойка: понятие, виды и порядок взыскания
    • Убытки: понятие, виды и порядок взыскания

Правовое положение кредитных банковских организаций

Понятие кредитной организации . В соответствии со ст. 1 Закона о банках кредитной организацией является юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные названным Законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Из легального определения кредитной организации вытекают следующие признаки:

  1. кредитная организация является юридическим лицом (ст. 48 ГК), причем коммерческой организацией (п. 1 ст. 50 ГК);
  2. кредитная организация может быть создана в строго определенной организационно-правовой форме - хозяйственного общества (акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью);
  3. кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности, т. е. государственной, частной, иной формы собственности;
  4. для осуществления банковских операций кредитная организация должна получить лицензию Банка России в установленном порядке.

Кредитные организации подразделяются на банковские и небанковские.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация (НКО) имеет право осуществлять отдельные банковские операции. На наш взгляд, необходимо на уровне федеральных законов определить статус кредитных небанковских организаций.

В связи с этим необходимо сделать два замечания общего характера. Закон о банках (ст. 1) определяет кредитную организацию как юридическое лицо, основная цель которого - извлечение прибыли. Выходит, с точки зрения Закона не только банк, но и небанковская организация являются коммерческими организациями. Вместе с тем небанковские организации могут учреждаться в форме некоммерческой организации (например, Пенсионный фонд РФ).

Здесь обнаруживается формальное противоречие между Законом о банках и отдельными федеральными законами. Кроме того, в Законе о банках прямо сказано: «Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество». Если в отношении банка такая императивная норма в какой либо мере объяснима, то трудности возникают в части небанковской кредитной организации. Закон исключает возможность создания небанковской организации в иной организационно-правовой форме.

Виды кредитных организаций. Банки (кредитные банковские организации) можно подразделить на различные виды. Прежде всего, надо разграничивать эмиссионные и коммерческие банки. В Российской Федерации эмиссия денежных средств - исключительное право Банка России.

С учетом характера операций различают универсальные и специализированные банки . Первые осуществляют большинство известных банковских операций и сделок, и их деятельность не ограничена конкретной отраслью хозяйства, регионом, составом клиентов. Напротив, специализированные банки обслуживают определенную группу клиентов (например, предприятия малого и среднего бизнеса), конкретную отрасль (например, авиационную, автомобильную).

В зависимости от сферы обслуживания банки делят на местные, национальные и международные. Подавляющее большинство банков в Российской Федерации являются национальными. К международным банкам надо отнести Внешэкономбанк, Внешторгбанк и др.

Используя такой критерий, как наличие (отсутствие) филиалов, банки можно подразделить на безфилиальные и многофилиальные.

В зависимости от формирования уставного капитала выделяют национальные банки (без иностранного капитала), банки с участием иностранного капитала (совместные) и иностранные банки.

Принимая во внимание форму собственности, можно назвать государственные и частные банки. В силу ст. 2 Закона о ЦБ уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Существуют и другие виды банков. Например, с учетом размера собственных средств выделяют крупные, средние и малые банки.

В настоящее время российскому законодательству известны три вида небанковских кредитных организаций:

  1. расчетные небанковские организации;
  2. небанковские кредитные организации инкассации;
  3. небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции.

Каждый из названных видов НКО обладает своими особенностями правового статуса и правового регулирования.

Правоспособность кредитных организаций . Спорной в учебной и научной литературе является категория «правоспособность кредитной банковской организации». Существует три точки зрения о характере правоспособности банка. Одни ученые считают, что банк обладает общей правоспособностью, другие делают вывод о специальной правоспособности банка, третьи усматривают в правоспособности исключительный характер.

Причем авторы разных точек зрения приводят в качестве веских аргументов своей теоретической позиции ссылки на одни и те же положения. Как правило, банковская правоспособность характеризуется следующими признаками:

  1. банки имеют исключительное право на осуществление банковской деятельности;
  2. запрет другим организациям осуществлять эту деятельность;
  3. запрет банкам заниматься деятельностью в сфере производства, торговли и страхования;
  4. банки осуществляют банковскую деятельность с момента получения лицензии;
  5. каждый банк вправе выполнять банковские операции, которые указаны в его банковской лицензии. Однако первый, третий и четвертый признаки позволяют некоторым ученым относить банковскую правоспособность к разряду специальной.

Гражданский кодекс (ст. 49) различает общую и специальную правоспособность. По общему правилу коммерческие организации обладают общей правоспособностью. Исключение составляют унитарные предприятия, а также другие виды организаций, предусмотренные федеральным законом.

Судебная практика исходит из того, что некоторые коммерческие организации наделены специальной правоспособностью. Так, в соответствии с п. 18 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. № 6/8 банки, страховые организации, инвестиционные институты относятся к юридическим лицам со специальной правоспособностью. Однако непонятно, почему указанные субъекты не обладают общей правоспособностью. Можно лишь высказать на этот счет собственные предположения.

Первое - наличие специального разрешения (лицензии) на занятие определенным видом деятельности. Но, по нашему мнению, сам по себе факт получения лицензии на осуществление банковской, страховой, инвестиционной деятельности не влияет в принципиальном плане на характер правоспособности коммерческой организации. В противном случае пришлось бы признать, что все юридические лица (независимо от их принадлежности к коммерческим и некоммерческим организациям), осуществляющие свою деятельность на основании лицензий, обладают специальной правоспособностью.

Второе - существование запретов на занятие теми или иными видами деятельности. Законом о банках (ст. 5) кредитным организациям запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные запреты действует в отношении страховых организаций, инвестиционных институтов.

Полагаем, что данные запреты нельзя рассматривать в качестве основания для отнесения какой-либо организации к юридическому лицу со специальной правоспособностью. Правовые запреты - это ограничение правоспособности юридического лица в порядке и случаях, предусмотренных законом (п. 2 ст. 49 ГК). Эти ограничения распространяются как на общую, так и на специальную правоспособность юридических лиц.

Для разграничения общей и специальной правоспособности юридических лиц необходимо использовать формально-юридический критерий - прямое указание закона. Во избежание споров и конфликтных ситуаций специальная правоспособность отдельных видов коммерческих организаций должна получить легальное закрепление в законе.

Сам по себе вывод о специальной правоспособности кредитных банковских организаций правомерен, но только в контексте осуществления ими предпринимательской деятельности. В то же время ограничивать право банков заключать сделки, направленные на поддержание их деятельности (купля-продажа имущества, аренда нежилых помещений и т. д.), ст. 49 ГК не дает. Иначе происходит подмена правовых понятий. За пределами предпринимательской деятельности можно говорить об общей правоспособности всех коммерческих организаций.

В литературе распространено мнение, согласно которому коммерческий банк является особым субъектом, поскольку его правовое положение характеризуется двойственностью. Так, А. В. Попов пишет, что банк - это субъект гражданского права, участвующий в обороте. Вместе с тем банк включен в структуру управления кредитно-финансовой системой страны и наделен публичными функциями как агент (например, в области валютного контроля).

Действительно, в силу п. 3 ст. 22 Закона о валютном регулировании агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Банку России. В валютной сфере они (агенты) осуществляют контроль за соответствием действующему законодательству совершаемых их клиентами (резидентами и нерезидентами) валютных операций, а также документов, направляемых их клиентами для получения разрешения (лицензии) на осуществление капитальных валютных операций. При этом коммерческие банки не вправе применять к нарушителям валютного законодательства штрафные санкции. Таким правом наделены органы валютного контроля.

Отсюда уполномоченные банки обладают элементами публичной власти, осуществляют контроль за деятельностью других субъектов гражданского права. Как оценить такое положение? Конечно, если бороться за чистоту цивилистического типа регулирования, ответ ясен: необходимо устранить эту двойную природу банков. Напротив, если повернуться в очередной раз лицом к рыночной экономике, указанное сочетание частноправовых и публично-правовых начал - желаемый результат социального прогресса общества; то, к чему должно стремиться право.

Порядок создания кредитной организации. Названный порядок носит специальный порядок и в основном применяется в отношении создания банков. Он (порядок) представляет собой совокупность последовательных действий (юридических фактов), направленных на получение права осуществлять банковскую деятельность.

Особенности создания кредитных организаций осуществляются в требованиях:

  1. к учредителям;
  2. размеру, структуре, форме и срокам формирования уставного капитала;
  3. руководству;
  4. документам, представляемым для государственной регистрации;
  5. процедуре регистрации и лицензирования.

Эти и другие особенности сформулированы в Законе о банках, а также в инструкции Банка России от 14 января 2004 г. № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций о выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (в ред. от 11 декабря 2006 г. № 1754-У)1.

Коротко рассмотрим основные стадии процедуры создания кредитной организации.

Первая стадия - принятие решения о создании кредитной организации, утверждение устава и подписание учредительного договора в соответствии с общими положениями законов о хозяйственных обществах (ст. 10 Закона о банках).

Кроме этих общих документов учредители кредитной организации (юридические и физические лица) прилагают к ходатайству о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций дополнительные документы:

  1. бизнес-план кредитной организации, составленный в соответствии с установленными требованиями;
  2. документы, подтверждающие источники происхождения средств и свидетельствующие о достоверности финансовой отчетности учредителей кредитной организации;
  3. анкеты кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации по форме;
  4. заверенные копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация;
  5. документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований, установленных Положением Банка России от 9 октября 2002 г. № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации»;
  6. заключение федерального антимонопольного органа о согласовании вопроса о создании кредитной организации и о соблюдении антимонопольных правил;
  7. и другие документы.

Формирование уставного капитала кредитной организации - следующая стадия ее создания. Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. В соответствии со ст. 5 Закона о банках минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на момент подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 5 млн. евро, минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - в сумме рублевого эквивалента 500 тыс. евро.

Другая особенность формирования уставного капитала кредитной организации проявляется в составе имущества.

Вклад в уставный капитал кредитной организации может быть в виде:

  • денежных средств в валюте Российской Федерации;
  • денежных средств в иностранной валюте;
  • принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности здания (помещения), завершенного строительством (в том числе включающего встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация;
  • иного имущества в неденежной форме, перечень которого устанавливается Банком России.

Закон о банках (ст. 11), Инструкция № 109-И (гл. 4) устанавливают специальные требования к неденежной форме имущества.

Во-первых, денежная оценка имущества в неденежной форме, вносимого в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации при ее учреждении, утверждается общим собранием учредителей.

Во-вторых, размер вкладов в виде имущества в неденежной форме в уставный капитал кредитной организации не может превышать 20% уставного капитала кредитной организации.

В-третьих, в случае внесения в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации имущества в неденежной форме должны быть представлены документы, подтверждающие право ее учредителей на его внесение в уставный капитал кредитной организации.

Учредители кредитной организации должны оплатить 100% объявленного уставного капитала кредитной организации, указанного в уставе кредитной организации, в течение одного месяца со дня получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации.

Кредитная организация для подтверждения фактической оплаты своего уставного капитала в срок, не превышающий одного месяца с даты его полной оплаты, представляет в территориальное учреждение Банка России по своему местонахождению необходимые документы, в том числе платежные поручения с отметкой об исполнении, акты приема-передачи имущества учредителей, внесенного в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации, на баланс кредитной организации.

Процедура регистрации и лицензирования - завершающие стадии создания кредитной организации. Начнем с того, что для государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций учредители направляют в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации документы. В свою очередь, территориальное учреждение Банка России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, представленных для государственной регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

Далее, срок рассмотрения документов территориальным учреждением Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации не должен превышать трех месяцев с даты представления этих документов. При наличии замечаний по представленным документам, отсутствии полного комплекта документов, а также при отказе в государственной регистрации кредитной организации, территориальное учреждение возвращает их учредителям с письменным заключением.

Общий срок для принятия решения о государственной регистрации или об отказе в ней не должен превышать шести месяцев (ст. 15 Закона о банках). При этом данный срок начинает течь с момента представления всех необходимых документов для государственной регистрации кредитной организации в территориальном учреждении Банка России.

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается только по основаниям, предусмотренным в ст. 16 Закона о банках:

  • несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера и его заместителей, квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;
  • неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Федерации и местными бюджетами за последние три года;
  • несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России;
  • несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики.

Решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано. Такой отказ, а также непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд (ст. 16 Закона о банках).

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Таким образом, кредитная организация приобретает статус юридического лица с даты внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций (ст. 51 ГК)1. Однако кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции только с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Лицензия - это специальное разрешение на осуществление определенных видов банковских операций. Она выдается Банком России и учитывается в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций (ст. 13 Закона о банках). Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в «Вестнике Банка России» не реже одного раза в год.

Для получения лицензии необходимо наличие следующих условий: а) она выдается после государственной регистрации кредитной организации; б) подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества). Такое подтверждение оформляется в виде заключения территориального учреждения Банка России.

После чего Банк России в трехдневный срок принимает решение о выдаче обшей (банковской) лицензии и направляет в кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России по одному экземпляру данной лицензии.

Виды банковских лицензий . С учетом субъектного состава лицензии можно подразделить на две группы: лицензии на осуществление банковских операций кредитными банковскими организациями (банками) и лицензии, выдаваемые небанковским кредитным организациям.

В зависимости от содержания существуют: общая (банковская) лицензия, т. е. лицензия на осуществление банковских операций; лицензия на осуществление валютных операций; лицензия на размещение драгоценных металлов. В рамках данной классификации следует выделить лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц, и лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Кредитная банковская организация, имеющая лицензию на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющая установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала), вправе получить генеральную лицензию. При этом наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии.

Кроме того, кредитная организация, имеющая генеральную лицензию и собственные средства (капитал) в размере не ниже суммы рублевого эквивалента 5 млн. евро, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России - представительства. Такая кредитная организация вправе с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации (ст. 105 ГК).

Все лицензии подразделяются на лицензии с указанием срока действия и без него. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия (бессрочная лицензия).

Закон о банках (ст. 20) устанавливает исчерпывающий перечень оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Например, Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях: установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия; задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи и др.

В то же время Закон о банках называет случаи, когда Банк России обязан отозвать банковскую лицензию, в частности: если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2%; если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций.

Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве банковской лицензии в «Вестнике Банка России». Обжалование решения Банка России, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации не приостанавливают действия данного решения.

Правовые последствия отзыва банковской лицензии . В Законе о банках (ст. 20) сформулировано основное последствие: после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций она (кредитная организация) должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями ст. 23.1 настоящего Закона, а в случае признания ее банкротом - в соответствии с требованиями Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

На наш взгляд, отзыв Банком России лицензии на проведение банковских операций не есть основание для ликвидации кредитной организации. Банк России после отзыва лицензии у кредитной организации вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ее ликвидации (ст. 20 Закона о банках). При этом суд не связан с фактом отзыва лицензии, а принимает во внимание обстоятельства, послужившие основанием доя такого отзыва. На практике может возникнуть достаточно парадоксальная ситуация: суд отказывает Банку России в иске о ликвидации по причине отзыва лицензии, а банк, лишенный лицензии, не вправе заниматься банковской деятельностью.

Закон о банках предусматривает ряд дополнительных последствий отзыва банковской лицензии. В частности, с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций:

  1. считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации, возникших до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций;
  2. прекращается начисление предусмотренных федеральным законом или договором процентов и финансовых санкций по всем видам задолженности кредитной организации, за исключением финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией своих текущих обязательств;
  3. приостанавливается исполнение исполнительных документов об имущественных взысканиях, не допускается принудительное исполнение иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам кредитной организации и т. д.

Как видим, указанные правовые последствия при отзыве лицензии на осуществление банковских операций схожи с последствиями, которые наступают доя должника при объявлении его несостоятельным (банкротом).

Банк - это юридическое лицо, которое в целях получения прибыли на договорных условиях привлекает денежные средства юридических и физических лиц, размещает их от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности, осуществляет расчетно-кассовое, кредитное и иное обслуживание в финансовой сфере.
В настоящее время в России действует двухуровневая банковская система. Первый уровень составляет Центральный банк РФ, ведущий кредитно-денежную политику в стране, регулируя денежное обращение, надзирая за работой коммерческих банков и кредитных учреждений.
Во главе ЦБ РФ стоит председатель, который назначается Государственной Думой РФ по представлении Президента РФ.
Второй уровень составляют коммерческие банки и другие кредитные организации, непосредственно осуществляющие кредитно-расчетные и иное банковское обслуживание предприятий и граждан. Кредитные организации обычно отличаются от банков меньшими размерами собственных уставных капиталов, а также часто тем, что им не разрешается вести операции с физическими лицами.
Функционирование банковской системы осуществляется в соответствии с нормами ГК РФ, а также специально принятыми Законами «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности в РФ».
В соответствии с этими законами коммерческий банк может быть создан на основе любой легальной формы собственности и приобретает права юридического лица после регистрации (получения лицензии) в Центральном банке РФ. Для этого необходимо не менее трех учредителей и наличие собственного капитала в размере, устанавливаемом ЦБ России.
В соответствии с законодательством коммерческие банки могут быть универсальными и специализированными. Они могут:
- привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты;
- открывать и вести счета клиентов;
- осуществлять расчеты и кассовое обслуживание клиентов;
- финансировать капитальные вложения;
- выпускать, торговать, хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, векселя, аккредитивы, акции, облигации и т.п.), осуществлять другие операции с ними;
- выдавать гарантии, поручительства и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
- приобретать права, требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с контролем за движением товаров (факторинг);
- покупать и продавать наличную и безналичную иностранную валюту;
- привлекать и размещать средства, управлять ими по поручениям клиентов (доверительные трастовые операции);
- оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;
- проводить другие операции и сделки по разрешению Центрального банка РФ.
Коммерческим банкам при этом запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.
Все юридические лица (а также предприниматели без образования юридического лица) законодательно обязаны хранить свои средства в коммерческих банках и проводить через них свои расчеты с партнерами по коммерческой деятельности. Все остальное они могут делать по своему желанию на договорной с банком основе.
По своим обязательствам коммерческий банк несет ответственность в пределах своего имущества, он обязан хранить тайну по операциям его клиентов.
Справки по операциям и счетам клиентов банк обязан предоставить лишь самим организациям, их вышестоящим органам, судам, следственным органам, а также органам налоговой службы.
Коммерческий банк действует на основании своего устава, который принимается учредителями. Они не имеют вышестоящих органов, все вопросы их деятельности решаются общим собранием акционеров (пайщиков) и образуемыми ими исполнительными органами. Они не зависят при принятии решений от государства.
Устойчивость банка определяется, прежде всего, его ликвидностью, т.е. способностью своевременно и в полном объеме рассчитаться по своим обязательствам. К наиболее ликвидным средствам коммерческого банка относятся средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ и быстро реализуемые ценные бумаги.
Свои расчеты коммерческий банк проводит с корреспондентского счета, открываемого ему в расчетно-кассовом центре (РКЦ) Центрального банка РФ. Через эти счета идут все расчеты банка.
Таким образом, за ним осуществляется надзор со стороны ЦБ. Если нет денег на расчетном счете, то нет и расчетов для этого банка, а значит и для его клиентов.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон о банках). Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

В настоящее время в составе банковской системы РФ имеются следующие виды кредитных организаций: расчетные (клиринговые) НКО и депозитно – кредитные НКО. При этом 95 % кредитных организаций в РФ – банки.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Согласно закону, могут создаваться союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и банковские холдинги.

Союзы и ассоциации – некоммерческие организации, создаваемые для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций. Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодательством РФ для некоммерческих организаций (ФЗ «О некоммерческих организациях»).

Банковская группа - не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций). Головная кредитная организация обязана уведомить Банк России в установленном порядке об образовании банковской группы.

Банковский холдинг - не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

Под существенным влиянием в целях Закона о банках понимаются возможность определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга, назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.

Головная кредитная организация банковского холдинга обязаны уведомить Банк России в порядке, им установленном, об образовании банковского холдинга.

Коммерческая организация, которая в соответствии с Законом о банках может быть признана головной организацией банковского холдинга, в целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае управляющая компания банковского холдинга исполняет обязанности, которые в соответствии с Законом о банках возлагаются на головную организацию банковского холдинга.

Управляющей компанией банковского холдинга в целях Закона о банках признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью. Коммерческая организация, которая в соответствии с Законом о банках может быть признана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации.

Правовое положение кредитных организаций

Правовое положение (правовой статус) кредитных организаций представляет собой конгломерат (т.е. внутренне устойчивую совокупность свойств), включающий в себя следующие элементы: порядок создания (учреждение, государственная регистрация и лицензирование), порядок реорганизации, банкротства и ликвидации, фирменное наименование и местонахождение, учредительные документы, уставный капитал, органы управления, порядок ведения бухгалтерского учета, отчетности и аудита, правовой режим банковской тайны. Все эти моменты регулируются Законом о банках, другими федеральными законами и актами Банка России.

Порядок создания кредитной организации.. Кредитная организация может быть создана только в форме хозяйственного общества (ОАО, ЗАО, ООО, ОДО). Учредителями могут быть лица, которым это не запрещено законом. Учредители не имеют права выходить из состава учредителей в течение первых 3-х лет с момента регистрации. Юридическое лицо – учредитель должно иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал к.о., действовать не менее 3-х лет, выполнять обязательства перед бюджетами всех уровней за последние 3 года. Кредитная организация – учредитель должна быть финансово устойчивой в течение последних 6 мес., предшествующих дате подачи документов на государственную регистрацию и лицензирование.

Этапы создания:

        Предварительный – согласование с ЦБ РФ названия будущей к.о.;

        Подготовка и подписание учредительных документов – учредительного договора и (или) устава.

        Государственная регистрация к.о. – не позднее чем через 1 мес. После подписания учредительного договора учредители направляют в ТУ ЦБ РФ документы, указанные в Инструкции ЦБ РФ от 14.01.04. № 109-И.

        Получение лицензии на осуществление банковской деятельности.

Порядок реорганизации, банкротства и ликвидации. Государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией и государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем ее реорганизации, осуществляются в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», с учетом особенностей, установленных федеральным законом «О банках» и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Сведения и документы, необходимые для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией и государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, представляются в Банк России. Перечень указанных сведений и документов, а также порядок их представления определяется Банком России.

Банк России в течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации (далее - заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации), за исключением случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Если ко дню отзыва лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", или наличие этих признаков установлено назначенной Банком России временной администрацией по управлению кредитной организацией после дня отзыва у кредитной организации указанной лицензии, Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) в порядке, установленном Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Фирменное наименование и местонахождение. Кредитная организация должна иметь полное фирменное наименование и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Кредитная организация вправе иметь также полное фирменное наименование и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках. Фирменное наименование кредитной организации на русском языке и языках народов Российской Федерации может содержать иноязычные заимствования в русской транскрипции или в транскрипциях языков народов Российской Федерации, за исключением терминов и аббревиатур, отражающих организационно-правовую форму кредитной организации. Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер ее деятельности путем использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация". Иные требования к фирменному наименованию кредитной организации устанавливаются Гражданским кодексом Российской Федерации.

Местонахождение и почтовые адреса органов управления и обособленных подразделений в обязательном порядке указывается в уставе кредитной организации. В случае изменения:

    местонахождения (почтового адреса) к.о.;

    названия населенного пункта, названия улицы, номера дома;

    местонахождения филиала –

Необходима специальная регистрация изменений в устав. Кроме того, в случае, когда изменение адреса местонахождения (почтового адреса) связано с изменением населенного пункта (названия населенного пункта), требуется также замена лицензии к.о. и регистрируется в Банке России. В остальных случаях замена лицензии не требуется, а регистрацию изменений производит ТУ ЦБ РФ.

Кредитная организация в течение 1 мес. после получения от ЦБ РФ зарегистрированных изменений в устав должна:

    заменить печать, указав в ней новое местонахождение к.о.;

    письменно уведомить всех известных кредиторов;

Информация о новом местонахождении (почтовом адресе) публикуется в «Вестнике Банка России».

Учредительные документы. Кредитная организация имеет учредительные документы, предусмотренные федеральными законами для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы. Кредитная организация обязана регистрировать все изменения, вносимые в ее учредительные документы. Документы, предусмотренные пунктом 1 статьи 17 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", нормативными актами Банка России, представляются кредитной организацией в Банк России в установленном им порядке.

Уставный капитал. Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 5 миллионов евро. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 500 тысяч евро.

Банк России устанавливает предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, которые не могут превышать 20 % уставного капитала кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства.

Органы управления. Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.

Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации), главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Порядок ведения бухучета, отчетности и аудита. Общие правила ведения бухгалтерского учета, представления финансовой и статистической отчетности, составления годовых отчетов кредитными организациями устанавливаются ЦБ РФ с учетом международной банковской практики. В настоящее время действует Положение ЦБ РФ от 05.12.02. «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ».

Отчетность кредитной организации подлежит ежегодной аудиторской проверке, организацией, имеющей лицензию на данную деятельность. Для организаций – аудиторов банковских холдингов и групп установлено дополнительное требование – аудиторская деятельность в течение не менее чем 2-х лет.

Банковская тайна . Соблюдение режима конфиденциальности банковской информации – один из главных принципов деятельности к.о. во всем мире. Правовой режим банковской тайны установлен ст. 857 ГК РФ, Законом о ЦБ, Законом о банках. Режим банковской тайны должен соблюдаться бессрочно.

Кредитные организации гарантируют неразглашение третьим лицам следующей информации:

    сведений о банковском счете и банковском вкладе;

    сведений об операциях по счету;

    сведений о клиентах банка, банках – корреспондентах и т.д.

Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения предоставляются исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством.

В случае неправомерного разглашения кредитной организацией сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, может требовать от банка возмещения причиненных убытков.

Поделиться с друзьями:
Похожие публикации